Vanaf 1-1-2020 is registratie bij KvK verplicht van (in)directe eigenaren in UBO-register

Op basis van bovengenoemde verplichting dienen de uiteindelijk belanghebbenden te worden geregistreerd bij de KvK in het zogenaamde ‘UBO-register’ (Ultimate Beneficial Owner-register).

Deze verplichte inschrijving in dit register is het gevolg van de Vierde Europese anti –witwasrichtlijn die de lidstaten tot deze registratie verplicht. Omwille van de registratie wil men weten wie er bij een rechtspersoon of onderneming de uiteindelijke belanghebbende is (anders gezegd: wie achter de schermen de zeggenschap heeft), om gemakkelijker te kunnen optreden tegen personen die zich bezig houden met criminele activiteiten, waarbij met name gedacht is aan witwassen en terrorismefinanciering. 

Onder een UBO wordt in dit verband verstaan: “elk natuurlijk perso(o)n(en) die de uiteindelijke eigenaar is (zijn) van of zeggenschap heeft (hebben) over de cliënt en/of de natuurlijke perso(o)n(en) voor wiens/wier rekening een transactie wordte verricht”. Als gevolg van deze definitie dienen in ieder geval de volgende gerechtigden, zoals beneficiaries genoemd bij een trust en certificaathouders van een zogenaamde ‘certificeringsstichting’ en andere gerechtigden in vormen die daarmee vergelijkbaar zijn, vanaf 1 januari 2020 in het UBO-register te worden geregistreerd.

Mocht u meer informatie willen hebben over dit onderwerp, neem dan contact op met mr. N.B.M. Vink of mr. S. Vink, advocaat-belastingkundigen, verbonden aan Vink & Partners Legal and Tax.